Бизнес-план социального бьюти стартапа «Доверие

СОДЕРЖАНИЕ Резюме 3 1 Описание отрасли 5 2 Целевой рынок 5 3 Маркетинговый план 4 Организационный план 5 Производственный план 6 Технико-экономическое обоснование проекта 7 Риски и меры предупреждения Приложение А Приложение Б Приложение В РЕЗЮМЕ Полное и сокращенное наименование: Некоммерческая организация социальный бьюти стартап «Доверие» Местонахождение: Организационно-правовая форма деятельности: Форма собственности: частная Отрасль экономики, код по ОКВЭД2: Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты Суть предлагаемого предпринимательского проекта: Выездные парикмахерские услуги на дому для маломобильных групп населения – пожилых людей, граждан с инвалидностью. Услуги оказывают студенты и выпускники Алтайской академии гостеприимства, прошедшие психологическую подготовку. Проект сочетает социальную миссию, обучение молодых специалистов и благотворительные выезды. Предлагаемая основная продукция (услуги): Благотворительные выезды для ветеранов и домов престарелых (за счёт грантов). Уникальность продукция (услуги): Единственный в Алтайском крае сервис, сочетающий профессиональные парикмахерские услуги с обязательной психологической подготовкой мастеров для работы с уязвимыми категориями.Полная прозрачность: профили мастеров с фото, видео обработки инструментов, рубрика «До и после».Цена ниже салонной (отсутствуют накладные расходы на аренду), но выше нелегальных мастеров с Авито за счёт гарантии качества и документов. Миссия: Сделать красоту доступной для каждого, независимо от физических возможностей и возраста, через заботу, доверие и профессионализм. Цель (по SMART): К 31 декабря 2028 года создать устойчивую систему выездных парикмахерских услуг в 20 районах Алтайского края, обслужив не менее 5000 уникальных клиентов, достигнув ежемесячной выручки 600 000 руб. и срока окупаемости проекта (с учётом грантов) 18 месяцев. Задачи в соответствии с целью проекта: Исследовать потребность в услуге среди маломобильных групп г. Барнаула. Определить целевую аудиторию: пожилые 65+, инвалиды, ветераны, дома престарелых, соцзащита. Разработать технологический алгоритм выездной услуги. Рассчитать показатели экономической эффективности проекта (с учётом грантовой поддержки). Определить риски (недоверие, конкуренция с Авито, сбои в логистике) и меры по их снижению. Среднесписочная численность: 9 человек (1 менеджер, 1 администратор, 5 парикмахеров, 2 барбера) – все на 0,5–1 ставку. Конкуренты (прямые, косвенные): Прямые: частные парикмахеры с Авито (выезд на дом, цена 350–400 руб, отсутствие документов и психологической подготовки). Косвенные: салоны красоты эконом-класса, социальные парикмахерские при центрах соцобслуживания (нет выезда, очереди). Стратегическое планирование представлено в таблице *. Таблица * – Описание бизнес-модель (по методике А. Остервальдера и И. Пинье) Ключевые партнеры: Ключевые виды деятельности: Ценностное предложение: Типы взаимоотношений с клиентами: Потребительские сегменты: Ключевые ресурсы: Каналы сбыта: Структура издержек: Потоки поступления доходов: Валюта проекта: …. руб. Источники финансирования, их них: – кредит финансовых учреждений – ….. руб.; – субсидии от центра занятости – ….. руб.; – личные средства – ….. руб. Осуществлять руководство деятельностью будет ….., опыт руководства в данной сфере имеется/отсутствует. Режим налогообложения: ……, ставка налога …..%. Основные показатели экономической эффективности проекта: – выручка – …. руб. – чистый годовой доход – …. руб.; – срок окупаемости – …. месяцев; – рентабельность – ….%; – чистый дисконтированный доход (NPV) – ….. руб.; – внутренняя норма доходности (IRR) – …%; – Индекс доходности инвестиции (PI) – …... – расчетный размер налоговых поступлений в бюджет Алтайского края в виде единого налога по УСН с объектом налогообложения «……………», ставка налога ….% – … руб., обязательные страховые взносы, перечисляемые в Социальный фонд России по основному тарифу и в Фонд социального страхования по дополнительному тарифу – …. руб., из них ….. руб. страховые взносы за индивидуального предпринимателя ….. руб.. Социальная направленность проекта: Основные риски: Перспективы развития: 1 Описание отрасли Отраслевое окружение, в частности: Актуальность / новизна продукции (услуги) / авторские исследования по теме Аналоги в мире / России Частота запросов на аналоги продукции (услуги) Описание (подробное) продукции (услуги), его уникальность, возможность востребования на территориальном рынке, возможности масштабирования. Необходимо четко ответить на вопросы: – какие потребности призван удовлетворять ваш продукт (услуга)? – каковы его особенности и почему потребители будут предпочитать их аналогичным продуктами (услугам) конкурентов? Здесь следует подчеркнуть основные отличия между теми продуктами (услугами), которые имеются на рынке, и теми, с которыми предприятие собирается на него выйти. Особое внимание необходимо уделить тем характеристикам, которые могут обеспечить коммерческий успех. Основной упор необходимо сделать на функциональности продукции/услуги, которая и обеспечит наиболее полное удовлетворение запросов потребителей. Важно обратить внимание не только на основную область применения продукции (услуги), но и на другие смежные с ней области. На продукцию составляются краткие функциональные характеристики, желательно представить образцы или фото. Необходимость и наличие лицензии: Наличие сертификации качества продукции, услуг: Условия поставки и упаковки: Гарантия и сервис: Безопасность эксплуатации и экологичность: Утилизация, возможность реутилизации: Оценка реализуемости бизнес-идеи по методу Кауфмана Пример Для оценки реализуемости бизнес-идеи по методу Кауфмана оцените каждый из ниже перечисленных факторов по шкале от 0 до 10, где 0 — полностью не привлекательный, а 10 — абсолютно привлекательный. Таблица * – Оценка реализуемости бизнес-идеи Критерий оценки Балл Срочность. Насколько срочно нужно потребителю то, что вы предлагаете Размер рынка. Сколько потребителей активно и часто платят за подобное тому, что вы предлагаете Ценовой потолок. Какова максимальная цена, которую потенциальный покупатель готов заплатить за товар, подобный вашему? Расходы на привлечение потенциального покупателя. Насколько легко привлечь потребителя? Сколько в среднем придется затратить сил и средств на то, чтобы заключить сделку? Себестоимость продукции и доставки. Сколько требуется потратить сил и средств на разработку продукта, производство и доставку конечному потребителю? Уникальность предложения. Насколько уникально ваше предложение в сравнении с аналогичными на рынке и как быстро его могут скопировать потенциальные конкуренты? Скорость выхода на рынок. Насколько быстро вы сможете создать нечто на продажу? Объем первоначальных вложений. Сколько потребуется вложить в дело, прежде чем вы готовы будете начать работу? Возможность дополнительного предложения. Что еще вы сможете продать потребителю вкупе с основным продуктом? Постоянство. Сколько придется поработать, чтобы, создав первоначальное предложение, функционировать дальше? ИТОГО Если вышло меньше 50-ти балов, то, скорее всего, вам лучше отказаться от задуманного. Если же от 50 до 75 – прибыль выше затея, конечно, принесет, но для полного успеха придется изрядно попотеть, так что решайте, что для нас важнее. Если больше 75 — действуйте! Выполнить анализ конкурентных сил на основе 5 сил Портера (таблица **). Таблица ** – Анализ ближней среды (ваша организация) (метод 5 сил Портера) Параметр оценки Балл Результат Решение Угроза со стороны товаров-заменителей Внутриотраслевая конкуренция Угроза появления новых игроков Угроза ухода клиентов Влияние поставщиков !!! используйте ШАБЛОН АНАЛИЗА КОНКУРЕНТНЫХ СИЛ В ОТРАСЛИ ПО ПОРТЕРУ В целом можно сказать, что в ходе анализа ближней среды использован метод оценки рисков 5 сил Портера (Таблица 1), который выявил, что компания должна придерживаться стратегии укрепления уникальности продукта и концентрироваться на целевом рынке b2c и b2b. Для сохранения конкурентоспособности необходимо постоянно проводить мониторинг предложений конкурентов. Аргументы для демонстрации конкурентоспособности Вашей фирмы. Аргументы для демонстрации конкурентоспособности Вашей продукции (услуги). 2 Целевой рынок Обосновать важность определения целевой аудитории. Указать тип рынка сбыта продукции/услуг предприятия: локальный (городской или сельский) или региональный; рынок специализированных товаров и услуг; потребительский рынок товаров производственного назначения или товаров личного пользования; рынок сырья; новый растущий рынок, т.е. рынок, имеющий тенденции к повышению реализации товаров; рынок смешанных товаров и др. Кто являются основными клиентами компании? Описать покупателей и потребителей продукции/услуг. Детально, с приведением качественных характеристик, опишите целевую аудиторию. Дайте характеристики типичного и идеального клиента. Определите и обоснуйте отношение целевой группы к конкретной сфере (b2b, b2c, b2g). Портрет целевой аудитории может быть составлен с использованием сервиса Pepper-ninja с помощью инструмента «П.3.0 – Кто мой клиент?» Направления сбора данных и описание сегментов Полевое исследование  Наблюдение  Опрос  Эксперимент  Моделирование Кабинетное исследование  Интернет  Отраслевые сборники  СМИ  Финансовая отчетность  Статистическая информация Ценностное предложение - обещание ценности, которое вы даете потенциальному клиенту, чтобы убедить его приобрести товар или услугу именно у вас. Таблица * – Сегментация целевого рынка Сегмент (B2C/B2B/B2G) Сегмент (B2C/B2B/B2G) Сегмент (B2C/B2B/B2G) Покупатели/потребители Критерии сегментации Критерии сегментации Географическое положение Возраст Пол Социальный статус Черты характера Повод для совершения покупки Искомые выгоды Отношение к товару Размер предприятия Сфера деятельности предприятия Стремление к сотрудничеству Таблица * – Обоснование выбора ЦА Сегмент 1 (B2C/B2B/B2G) Сегмент 2 (B2C/B2B/B2G) Потребители Покупатели Ценностные предложения Пример Сегмент B2C/1 Сегмент B2C/2 Покупатели/потребители Покупатели и потребители Покупатели Критерии сегментации Проведено полевое исследование при помощи тюменской областной организации Всероссийского Общества Слепых. Опрошено 50 респондентов. Проведено кабинетное исследование при помощи опроса в Google Формах. Опрошено 53 респондентов. Географическое положение г. Тюмень, районы Тюменской области (на этапе запуска проекта) г. Тюмень, районы Тюменской области (на этапе запуска проекта) Возраст от 20 до 60 лет от 25 до 45 лет Пол Женский (54% от общего количества респондентов) и мужской (46% от общего количества респондентов) Женский (72% от общего количества респондентов) Социальный статус Инвалид по зрению Родители детей- инвалидов по зрению Черты характера Самостоятельность, беспокойство, активная жизненная позиция Ответственность, тревожность, неуверенность в собственных силах Повод для совершения покупки Желание жить полноценной жизнью, ориентация в пространстве в быту, порядок и уют в доме, желание быть полезным и самостоятельным Забота о детях. Желание помочь ребенку адаптироваться в быту. Искомые выгоды Удобство и многократность в использовании, невысокая цена, доставка домой, практичность, износостойкость Понятно и удобно для ребенка, износостойкость. Отношение к товару Положительное Положительное Сегмент B2В/3 Покупатели/потребители Покупатели Критерии сегментации Проведено кабинетное исследование при помощи опроса в Google Формах. Опрошено 15 респондентов. Географическое положение г. Тюмень, районы Тюменской области (на этапе запуска проекта) Повод для совершения покупки Желание помочь незрячим приобретать и пользоваться товарами и услугами, которые реализует предприятие Искомые выгоды Износостойкость, возможность заказать большую партию, удобство применения Отношение к товару Положительное Размер предприятия Микропредприятия, малые и средние предприятия Сфера деятельности предприятия Торговля, общепит, индустрия развлечений, курьерская доставка Стремление к сотрудничеству Поиск сотрудничества на стадии сбыта Сегмент B2C/1 Сегмент B2C/2 Сегмент B2B/3 Ценностные предложения 1. Наклейки можно использовать в быту. 2. Невысокая стоимость. 3. Можно использовать несколько раз. 4. Есть доставка. 5. Возможность заказать наклейки с нужным текстом 6. Износостойкость 1. Удобный, понятный ребенку шрифт. 2. Износостойкость 3. Невысокая стоимость 4. Есть доставка. 5. Возможность заказать наклейки с нужным текстом 6. Можно использовать несколько раз. 1. Возможность заказать большую партию наклеек 2. Невысокая стоимость 3. Возможность заказать наклейки с нужным текстом 4. Износостойкость Таблица * – Сегментация потребителей рынка по методике 5 W Шеррингтона Вопрос Целевая аудитория What (Что?) Название проекта Who? (Кто) Кто будет покупать Why? (Почему) Почему будет покупать When? (Когда?) Когда будет покупать Where? (Где?) Где узнает о тебе? Пример Аспект Покупатель и потребитель (В2С) №1 Покупатель и потребитель (В2С) №2 Покупатель (В2В) №3 Что? Приложение MakeMyFit Приложение MakeMyFit Приложение MakeMyFit Кто? Мужчина 25-44 года Женщина 25-44 года Частный тренер,фитнес-центр, букмекер.компании, организаторы соревнований Почему? Чтобы следить за физическим здоровьем, ставить рекорды, участие в челленджах Чтобы следить за фигурой и здоровьем, видеть потраченные при активности калории Потенциальные потребители их услуг являются нашими клиентами Когда? Когда занимаются спортом Когда занимаются спортом Когда хотят продвинуть свою услугу Где? Тематические сообщества в социальных сетях, интернет-сайт спорт-клубы, спорт-бары, фитнес-центры Тематические сообщества в социальных сетях, интернет-сайт, фитнес-клубы, салоны красоты Тематические сообщества в социальных сетях, интернет-сайт Таблица * – Сегментация целевого рынка, образ клиента Аспект Покупатель и потребитель (В2С) №1 Покупатель и потребитель (В2С) №2 Покупатель (В2В) №3 Описание ЦА Поведение Готовность купить Целевое действие Пример Аспект Покупатель и потребитель (В2С) №1 Покупатель и потребитель (В2С) №2 Покупатель (В2В) №3 Описание ЦА Мужчины, которые используют мобильные приложения для контроля физических показателей, статистики результатов, мотивации Женщины, которые используют мобильные приложения для подсчета калорий, контроля внешнего вида и веса Частный тренер - предложить свои услуги фитнес-центр - обеспечить известность, букмекер - предложить свои услуги, организаторы соревнований - набрать участников Поведение Контролирует свой вес, внешний вид, стремится соответствовать модным тенденциям Следит за фигурой, хочет похудеть и выглядеть свежей и бодрой Следят за тенденциями на рынке приложений и ищут эффективные, популярные приложения Готовность купить Готов попробовать новые сервисы/приложения для занятий спортом Открыта для новых сервисов/приложений для занятий спортом Готовы приобрести премиум-версию приложения Целевое действие Скачивает приложение, изучает функции, регистрируется, приобретает премиум-подписку Скачивает приложение, регистрируется, оценивает интерфейс, приобретает премиум-подписку Скачивают приложение, регистрируются, оценивают эффективность приложения для своей деятельностью, приобретают премиум-подписку В приложении привести результаты исследования рынка (опросов, анкетирования, наблюдений). Таблица * – Результаты опроса для определения целевой аудитории Вопросы Варианты ответов Количество, чел. Доля, % Исходя из них, необходимо оценить емкость рынка и определить объем своей целевой аудитории в натуральном и стоимостном выражении. Необходимо указать ёмкость потенциального рынка и свободную от конкурентов долю рынка, которая может быть использована проектируемым предприятием. Обосновать потенциальный объем продаж в натуральном и стоимостном измерении. Обосновать потенциальный объем продаж в натуральном и стоимостном измерении. Провести анализ рынка методом TAM SAM SOM. Пример Таблица * – Оценка ёмкости рынка Показатели ёмкости рынка В единицах товара/клиентах Доля рынка (по истечению 1 года деятельности) Ёмкость рынка (TAM) Доля ёмкости конкурентов (SAM) Доля Вашей компании (SOM) 3 Маркетинговый план Определить маркетинговые инструменты, применяемые на протяжении всего жизненного цикла клиента, и наиболее эффективные для данного продукта/услуги и целевой аудитории. Выбрать каналы продвижения и сбыта, а также стратегию ценообразования. В соответствии распоряжения Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций об ограничении доступа к социальным сетям Instagram и facebook запрещается их использование при продвижении проекта. Команде надо разработать детальный маркетинговый план для этапа запуска и дальнейших этапов функционирования проекта на протяжении первых двух лет, который отображает выбранную маркетинговую стратегию. В соответствии со стратегией участникам необходимо выбрать и обосновать рекламную модель, а также определить и обосновать основные рекламные мероприятия, уметь рассчитывать их стоимость и анализировать эффективность их применения с помощью разнообразных методов оценки, корректно определять маркетинговый бюджет. При демонстрации результатов маркетинговых исследований оценивается, выбранный метод исследования, соответствие метода исследования и задач маркетинга. Обязательно наличие анкеты и ссылки на базу данных исследования в форме Ms Excel и google-формы. Приветствуется проведение полевых исследований, глубинных интервью и других коммуникативных способов выявления предпочтений целевой аудитории. При проведении маркетингового планирования выбрать и обосновать концепцию маркетинга. Цель маркетингового исследования. Задачи маркетингового исследования. Для обоснования предпринимательской идеи используется 3 метода маркетинговых исследований (интервью, анкетирование, холл-тестирование), по каждому составляется отчёт и заполняется сводная таблица. Обоснование выбора метода маркетинговых исследований: Таблица – Основные сведения об организации и проведении указать метод исследования Цель исследования Задачи исследования Метод исследования Целевая аудитория Объём выборки Характеристики выборки Формат результатов Основные выводы Определить частоту и количество приобретаемых кондитерских изделий. Оценить товар и обслуживание в имеющейся кондитерской 1)Проанализировать отношение целевой аудитории к открытию кондитерской; 2)определить пристрастия целевой аудитории в кондитерских изделиях Интервью Мужчины и женщины в возрасте от 17 лет и старше Опрошено 100 респондентов. Опрос проводился на территории с.Ребриха. Отчет на русском языке в печатном и электронном виде. Структура отчета: 1)методология исследования 2)результаты исследования 3)приложение Результаты интервью были определены расчетными методами при помощи процентных чисел. Было опрошено 100 респондентов которых и обозначили за 100% всей совокупности опрошенных Проанализировав данные можно сделать вывод о том, что из 100 респондентов 73 %(73 человека) относятся положительно к открытию кондитерской,9% (9 человек)нейтрально относятся к открытию кондитерской. Выбрать знак обслуживания. 1)Определить наиболее подходящий знак обслуживания для кондитерской в соответствии с мнением независимых специалистов и потенциальных потребителей. 2)Изучит мнение независимых специалистов , и потенциальных потребителей по отношению разработанным знакам. Холл-тест Мужчины и женщины в возрасте от 17 лет и старше 50 бланков для заполнения представителями целевой аудитории. Опрос проводился на территории с.Ребриха. Отчет на русском языке в печатном и электронном виде. Структура отчета: 1)методология исследования 2)результаты исследования 3)приложение Из представленных знаков обслуживания (образец №1,№2,№3) наибольшее количество баллов набрал образец №2. Оценка проводилась по шкале, где 1- самый низкий уровень,5-самый высокий уровень. Образец №2 набрал наибольшее количество баллов, а образец №3 набрал наименьшее количество баллов Оценка конкурентоспособности организаций-конкурентов Таблица ** – Лист оценки конкурентоспособности организации Факторы Конкурентоспособности (примерный перечень) Ваша организация (по бизнес-плану) Конкуренты А Б 1 Продукт (Product) 1.1 Надежность 1.2 Стиль 1.3 Гарантийное обслуживание 1.4 Широта ассортимента Итого: 2 Цена (Praice) 2.1 Скидки и цены 2.2 Условия и порядок расчетов (предоплата, кредит, рассрочка) Итого: 3 Каналы сбыта (Place) 3.1 Стратегия сбыта 3.2 Степень охвата рынка Итого: 4 Продвижение на рынок (Promotion) 4.1 Средства рекламы 4.2 Бюджет рекламы 4.3 Участие в выставках Итого: Всего: Вывод по листу оценки конкурентоспособности организации Сравнительный анализ цен конкурентов Распределите всех конкурентов по основным ценовым сегментам: низко-ценовой, средне-ценовой, высоко-ценовой и премиум сегменты. Таблица ** – Распределение конкурентов по ценовым сегментам Конкуренты Сегменты низко-ценовой средне-ценовой высоко-ценовой премиум Конкурент А Конкурент Б Конкурент В Выявите крайние ценовые границы конкурентов и основной ценовой диапазон, в котором конкурент ведет свой бизнес: определите самую низкую цену, самую высокую цену и среднюю цену продаж. Конкуренты Самая низкая цена Самая высокая цена Средняя цена продаж Конкурент А Конкурент Б Конкурент В Провести анализ внешнего окружения методами: SWOT-анализ, PEST-анализ Таблица * – SWOT-анализ Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы Вывод по SWOT-анализу Таблица * – PEST-анализ Политические Экономические Социальные Технологические Вывод по PEST-анализу Анализ ключевых поставщиков продукции (сырья, материалов)/партнеров (предоставление услуг для организации) Таблица ** – Характеристики поставщиков продукции Характеристика поставщика Поставщик А Поставщик Б Поставщик В Цена материалов Качество, сорт Минимальная партия Периодичность поставок Расстояние перевозок Вид упаковки Возможность кредита Форма расчетов Техническое содействие Коммуникативность Вывод по выбору поставщика на основании приведённых данных Каналы сбыта продукции Таблица ** – Характер поставок Канал сбыта Характеристика канала сбыта Количество реализованной продукции в год Условия сбыта Со складов Через посредников Через магазины: оптом в розницу Выставки-продажи По заказам Другие способы Вывод по реализации продукции посредством разных каналов сбыта Фактически реализованная рекламная кампания представляется отдельно по каждой целевой аудитории, в виде анализа результатов запланированной стоимости на привлечение 1 клиента с учетом целевой аудитории и других показателей эффективности. Реклама Таблица * – Исследование товарных знаков конкурентов Требования к знакам Конкурент № 1 Конкурент № 2 Конкурент № 3 Свой разработанный знак Простота + + Адекватность + - ……………………. продолжить Таблица * – Исследование слоганов конкурентов Требования к слоганам Конкурент № 1 Конкурент № 2 Конкурент № 3 Свой разработанный слоган Наличие слогана + + Эмоциональность + - ……………………. продолжить Таблица * – Анализ средств и форм рекламы конкурентов Средство рекламы/ форма Конкурент № 1 Конкурент № 2 Конкурент № 3 1 Печатная реклама: а) визитка - + - - - - - - + - - - 2 Компьютери зированная реклама: а) сайт + + - + + + 3 Директ-мейл: И др. + + - Таблица * – Поставщики …………. услуг (форма рекламы), руб. Форма рекламы/ Поставщик Поставщик 1 Поставщик 2 Поставщик 3 Например, Афиша Таблица 5 – Расчет затрат на рекламу (бюджет маркетинга) Средства и формы рекламы Периодичность Количество, шт. Цена за ед., руб. Стоимость, руб. в год Поставщик Пример 1 Печатная реклама: - визитки производство - листовки производство - афиша производство - дисконтные карты производство 1 раз в год 1 раз в год Однократно 1 раз в год Всего: Перечень приложений к бизнес-плану № Наименование документа Готовность Ж Знаки конкурентов + К Холл-тест на товарный знак + Л Товарный знак ООО + М Холл-тест на слоган + Н Слоган и фирменный блок ООО + П Заявление на регистрацию товарного знака ООО + Р Рекламные материалы конкурентов + С Печатная реклама ООО (или другое) + Т Директ-мейл (или другое) + У Главная страница Интернет-магазина (или другое) + Ф Страница Интернет-магазина – «Контакты» (или другое) + Х ……………….. + Э Бриф на разработку рекламы ООО (если проект разрабатывается под заказ) + Вывод по обоснованию выбранных средств рекламы Определить и обосновать стратегию ценообразования 4 Организационный план Описание формы регистрации бизнеса: ФИО учредителей/участников, их долей в уставном капитале (при наличии). Юридический адрес: Вид экономической деятельности по ОКВЭД2: Организационная структура фирмы / структура управления фирмы (Рисунок) Состав подразделений и их функции: Таблица** – Потребность в кадрах управления и ведущих специалистах Персонал (группы) Потребность: специальность, образование, количество Источники найма: прием извне, обучение своих работников Управление Финансы и бухгалтерия Маркетинг Юридическое обслуживание Производство Вывод относительно того, как будет удовлетворена потребность в кадрах Основные функциональные обязанности ведущих сотрудников организации: Будет создано новых постоянных рабочих мест: Таблица **  Расчет фонда заработной платы № п/п Категория сотрудника Кол-во, человек Зарплата одного работника, руб. Сумма зарплаты, руб. Начисления в фонды, руб. Всего, руб. Всего за год, руб. На следующий год, руб. 1 2 3 и т.д. Итого: Всего работников ..... чел. Всего затрат ..... руб. В таблице 6 представлен календарный график проекта. Контроль за каждым этапом проекта осуществляет собственник бизнеса. Начало рекламной кампании с января 2021 года, монетизация проекта планируется с марта 2021 года. Таблица ** – Календарный график проекта (график Гантта) Наименование этапа 2020 г. октябрь ноябрь декабрь Подача, рассмотрение заявки в ПАО Сбербанк Регистрация ИП Заключение договора о сотрудничестве с ПАО Сбербанк Разработка ПО Определение источников финансирования Заключение договоров о сотрудничестве с ТРК «Белокуриха» Рекламная кампания, привлечение пользователей Приобретение оборудования, расходных материалов Наем персонала, заключение договоров аутсорсинга Заключение договора на вывоз ТБО Установка ПО Начало деятельности Таблица **  График реализации проекта № п/п Этапы реализации проекта Средства, необходимые для реализации данного этапа, проекта Интервалы планированиянеделя Продолжительность 1 2 3 4 Всего Затраты, руб. 1 Затраты связанные с регистрацией предпринимательской деятельности 3 Заключение договора аренды 4 Приобретение оборудования 5 Приобретение сырья и материалов 6 Реклама и интернет 7 транспортно - заготовительные расходы 8 Начисления на заработную плату персонала 9 Непредвиденные расходы Итого затрат Источники финансирования, руб. 10 Собственные средства 11 Финансовая помощь 12 Привлеченные средства: заемные беспроцентные Итого источников 13 Остаток средств на конец недели График работы Обоснование выбора режима налогообложения 5 Производственный план Месторасположение: Потребность в помещении (строительство, аренда). Рассчитать стоимость Таблица ** – Потребность в оборудовании Наименование / технические характеристики Количество Цена, руб. Всего, руб. Таблица ** – Потребность в сырье и расходных материалах (текущие затраты) Поставщик Материалы / сырье Кол-во Цена, руб. Всего, руб. Таблица ** – Потребность в энерго- и водоснабжении на 1месяц (при необходимости) Наименование Кол-во Цена, руб. Сумма, руб. Таблица ** – Потребность в сырье на изготовление единицы продукции / услуги Сырье Кол-во, гр. Цена, руб. Сумма, руб. Наличие сертификации. Потребность в оборудовании помещений в соответствии с техникой безопасности труда Утилизация отходов Нормативные документы (ГОСТ) Таблица ** – Постоянные и переменные издержки, связанные с производством продукции / оказанием услуг Наименование Сумма, руб. Переменные затраты Итого Постоянные затраты Транспортные расходы Заработная плата с отчислениями Энергоснабжение Вывоз ТБО Связь Реклама Возврат заемных средств Амортизационный фонд Обслуживание расчетного счета Итого Всего Таблица ** – Расчет стоимости 1 единицы изделия / услуги Вид продукции Объем производства, шт. Полная производственная себестоимость, руб. Наценка п/п, руб. Цена п/п, руб. Всего 277200 х х х Таблица – Экологичность и безопасность производства Факторы загрязнения Меры защиты Работы Начало Конец Затраты, руб. Таблица ** – Производственная программа Вид продукции Ед. изм. Объем производства по периодам Итого на 1-ый год Итого на 2-ой год Итого на 3-ий год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 - - - - - Таблица – Расчет цены продукта Показатель Расчет от рентабельности Расчет от конкурентов Расчет от потребителя (ВЦ) Итоговая стоимость Себестоимость за 1 ед Руб. Отпускная цена за 1 ед Руб. Коэф розничной наценки - Цена для потребителя Руб. Рентабельность % Прибыль с 1 ед товара Руб. Вывод по обоснованию выбора метода (ов) ценообразования: 6 Технико-экономическое обоснование проекта Нормативы для финансово-экономических расчетов: – валюта проекта - руб. – ставка Банка России - % годовых – страховые взносы по основному тарифу - % – страховые взносы по дополнительному тарифу - % – единый налог (УСН) - % – фиксированный платеж за ИП (при регистрации в качестве ИП) - руб. С учетом разработанной маркетинговой стратегии, потребности в оборудовании составлена смета единовременных затрат ………… (Таблица *). Таблица * – Смета единовременных затрат …………… № п/п Статья затрат Сумма, руб. 1 Затраты, связанные с регистрацией собственного дела: 1.1 Регистрационный сбор 1.2 Ведение расчетного счета с ДБО 1.3 Оформление ЭЦП 1.4 Изготовление печати и штампа ……………. Итого: 2 Организационно-технические затраты: 2.1 Оборудование 2.2 Транспортные расходы 2.3 Программное обеспечение 2.4 Подключение электроснабжения 2.5 Расходные материалы, товары 2.6 Арендная плата 2.7 Коммунальные расходы (энергоснабжение, вывоз мусора) 2.8 Заработная плата с отчислениями 2.9 Связь 2.10 Возврат банковского кредита 2.11 Фиксированный платеж за ИП 2.12 Реклама ………………. 2.13 Прочие расходы (в т.ч. канцелярия для собственных нужд) Итого: Всего: Валюта проекта составит ………… руб. Источники финансирования …………… представлены в таблице *. Таблица * – Источники финансирования ……………. Наименование источника Сумма, руб. Собственные средства Привлеченные средства: заемные беспроцентные средства друзей Кредит финансовых учреждений Финансовая помощь Итого: Существуют программы, по которым можно получить субсидии от Центра занятости для открытия малого бизнеса в 2023 году. В перспективе планируется получить финансовую помощь ЦЗН для ООО/ИП, которая составляет единовременную выплату в размере ........ рублей на одно рабочее место. При расчете на ......... сотрудников она составит ............ руб. Выбран режим налогообложения – УСН с объектом налогообложения «доходы-расходы» (расходы/доходы*100 > 60%), расходы составляют …….. руб., а доходы – ……… руб., следовательно, выбрана ставка налога 15 / 6%. На основе программы предоставления услуг рассчитан прогнозируемый объем их реализации. Программа реализации представлена в таблице *. Расчет выручки за 1-ый год осуществлялся из расчета (указать, на что ориентировались при определении выручки). Рассчитаны финансовые результаты деятельности. Прогноз финансовых результатов деятельности представлен в таблице *. Исходя из прогноза продаж и плана денежных доходов, выручка от реализации услуг за первый год составит ………. руб., на 2-ой год планируется увеличение выручки за счет увеличения охвата целевого рынка (+21%) до ………. руб. Объем расходов ……….. руб. Чистая прибыль в первом году деятельности составит ………… руб. Планируемые налоговые платежи и взносы за первый год деятельности составят: в бюджет Алтайского края в виде единого налога по УСН – ….. руб., страховые взносы – ……. руб., из них ……….. руб. страховые взносы за индивидуального предпринимателя. Исходя из полученных доходов и чистой прибыли проведен расчет рентабельности по месяцам за первый год работы, так, при сложившемся уровне доходов и затрат обеспечена рентабельность .....%, с учетом валюты проекта ........... руб. окупаемости проекта составит ..... месяцев (таблица *). Баланс денежных поступлений и платежей (план-фактный анализ) представлен в таблице *. Таблица ***  Прогнозируемый объем продаж Вид продукции Ед. изм. 1-ый год Итого за 1-ый год Итого за 2-ой год Итого за 3-йй год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 *** Цена за ед. руб. - Объем продаж - Выручка от реализации руб. - *** Цена за ед. руб. - Объем продаж - Выручка от реализации руб. - *** Цена за ед. руб. - Объем продаж - Выручка от реализации руб. - Сумма валового дохода Таблица *** – Расчет прибыли (Показатели согласно вашего проекта) № п/п Показатели Первый год Итого за 1-ый год Итого за 2-ой год Итого за 3-йй год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 Выручка от реализации товаров, услуг - 2 Расходы, в т.ч.: - 2.1 Транспортно- заготовительные расходы - 2.2 Заработная плата - 2.3 Арендная плата - 2.4 Расход на оплату коммунальных услуг - 2.5 Оплата за интернет, телефон - 2.6 Реклама - 2.7 Канцелярские товары - 2.8 Расходы на оборудование, инвентарь - 2.9 Страховые взносы - 2.10 Прочие расходы - 2.11 Непредвиденные расходы - Всего расходов - 3 Налогооблагаемый доход - 4 Единый налог (***) - 5 Чистый доход - Таблица ** – Расчет рентабельности № п/п Показатели Первый год Итого за год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 Доход от реализации продукции, товаров, работ, услуг, руб. - 2 Чистая прибыль, руб. - 3 Уровень рентабельности, % (п.2/п.1х100) - 4 Срок окупаемости, мес. (вложенные суммы (капитальные вложения)/п.2х12) х х х х х х х х х х х х Таблица *** – Баланс денежных расходов и поступлений (Показатели согласно вашего расчета прибыли и сметы затрат) № п/п Наименование статьи Период Итого Итого за 1-ый год Итого за 2-ой год Итого за 3-йй год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 Денежные средства в наличии на начало периода х х 2 ДОХОДЫ: 2.1 В т.ч. выручка от реализации продукции, товаров 2.2 Финансовая помощь 2.3 Собственный капитал ДОХОДЫ ВСЕГО: 3 РАСХОДЫ: 3.3 Оборудование, инвентарь 3.4 Транспортно-заготовительные расходы 3.5 Заработная плата 3.6 Арендная плата 3.8 Оплата за интернет, телефон 3.9 Реклама 3.10 Канцтовары 3.11 Расходы на оборудование и инвентарь 3.12 Страховые взносы 3.13 Фиксированный платеж за ИП 3.14 Прочие расходы 3.16 Налог с деятельности РАСХОДЫ ВСЕГО: ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК 4 Средства на личное потребление ИП (если ООО, данная строка удаляется) 0 5 Денежные средства в наличии на конец периода 0 х х Важным является экономический аспект устойчивого развития, в том числе, расчет точки безубыточности. Представить результат расчета и график точки безубыточности. Таблица ** – Расчетные данные Исходные данные Показатель за год Рассчитываемые значения Показатель за год Выручка, руб. Средняя стоимость за единицу услуги, руб. Реализация, кол-во Средние переменные издержки, руб. Постоянные затраты, руб. Точка безубыточности, руб. Переменные затраты, руб. Точка безубыточности, чел. Расчет точки безубыточности показал, что при условии получения годовой выручки в сумме .......... руб. будет обеспечено полное покрытие затрат, что составляет ....% от запланированного объема продаж ВАШ продукт/услуга. Так, в .... каждый привлеченный клиент свыше ..... человека за месяц и полученный доход свыше ........ руб. будет приносить прибыль. В таблице ** представить оценку экономической эффективности проекта «***». Таблица 23 – Оценка экономической эффективности проекта «****» Показатель период 0 1 2 3 Выручка, руб. Переменные затраты, руб. Постоянные затраты, руб. Общие затраты, руб. Маржинальный доход, руб. Чистый доход (денежный поток), руб. Простой период окупаемости (PP), мес. Дисконтированный период окупаемости (DPP), мес. Рентабельность, % Экономическая рентабельность, % Валюта проекта, руб. Чистый дисконтированный доход (NPV), руб. Внутренняя норма доходности (IRR), % Индекс доходности инвестиции (PI) Рентабельность инвестиций (ARR), % Исходя из данных, представленных в таблице **, видно, что уровень рентабельности за 1-ый год составит ...%. Срок окупаемости проекта ... месяцев, экономическая рентабельность ...%. Показатели рентабельности имеют положительную динамику. Для расчета дисконтированного денежного потока за основу принят процент безрискового вклада (...%), к нему добавлен процент инфляции (...%) и специфические риски (...%) (методика рекомендована ПАО Сбербанк) – ...%. Чистый дисконтированный доход (NPV) по проекту за 1 год составит .......... руб., внутренняя норма доходности (IRR) – .....%, индекс доходности инвестиции (PI), с учетом срока окупаемости составил ...., что больше 1 и говорит об инвестиционной привлекательности проекта. Оценка эффективности проекта показала, что данный проект достаточно рентабелен и может быть принят к рассмотрению для вложения инвестиций. После приведенных экономических расчетов представить перспективы развития ВАШЕГО проекта. 7 Риски и меры предупреждения Таблица ** – Риск и меры предупреждения Виды рисков Возможные потери Меры снижения потерь Внутренние риски Внешние риски Невостребованность продукции Сбои в поставках, выполнении контрактов, хоздоговоров Усиление конкуренции Динамика инфляции Непредвиденные затраты Изменения в налогообложении Форс-мажорные риски Другие риски: ПРИЛОЖЕНИЕ А